(1)【◆题库问题◆】：[多选] 《证券投资基金销售管理办法》中规定，可以从事基金销售业务的机构包括（　　）。
A．商业银行
B．证券公司
C．保险公司
D．独立基金销售机构
E．证券投资咨询机构

【◆参考答案◆】：A,B,D,E

【◆答案解析◆】：《证券投资基金销售管理办法》明确规定了商业银行、证券公司、证券投资咨询机 构、独立基金销售机构可以从事基金销售业务。

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 贷款风险评价应以分析借款人的（　　）为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。
A．偿还能力
B．担保情况
C．诚信状况
D．现金收入

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：[答案解析]贷款风险评价应以分析借款人的现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。

(3)【◆题库问题◆】：[单选] 某客户2009年12月28日存入10000元，定期整存整取半年，假定利率为2.70%，到期日为2010年6月28日，支取日为2010年7月18日。假定2010年7月18日，活期储蓄存款利率为0.72%，自2008年10 月9日起，暂免征收利息税，则该客户拿到的利息是元。
A．135
B．108
C．139
D．111.2

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：定期整存整取到期日应得利息=10000×0.5×2.70%=135(元)，2009年6月28日本息=10000+135=10135(元)。支取日利息=10135×0.72%×20/360=4.054(元)。因此，该客户拿到的利息=135+4054=139.054≈139(元)。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 甲企业与其债权人乙企业协议拍卖甲的抵押物以偿还乙的债务，但该协议损害了甲的另一债权人丙银行的利益。根据规定，丙银行可以在知道该协议之日起（ ）个月内请求人民法院撤销该协议。
A．3
B．6
C．9
D．12

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起l年内请求人民法院撤销该协议。

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 银行加入了“4×8，6%”的远期协议，作为资金的需求方，则以下说法不正确的是（　　）。
A．该协议表示4个月后起息的8个月期协议利率为6%的交易
B．当4个月后市场利率比6%高时，银行可能承受信用风险
C．当4个月后市场利率比6%低时，银行相当于获得了一份保险
D．当4个月后市场利率低于6%时，协议对银行不利

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：本题考查远期利率协议的交易内容。作为资金需求方，银行购买远期利率协议即与卖方约定在4个月后以6%的利率借入资金。当市场利率高于6%时，银行相当于获得了一份保险(保证以低于市场利率的6%借入资金)，但银行同时可能承受交易对手违约的风险;当市场利率低于6%时，银行必须以高于市场利率的价格借入资金，因而对银行不利。

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引?（　　）
A．《巴塞尔新资本协议》
B．《商业银行资本充足率管理办法》
C．《内部控制——整体框架》
D．《全面风险管理框架》
E．《银行机构内部控制体系框架》

【◆参考答案◆】：C,D,E

【◆答案解析◆】：《内部控制——整体框架》《全面风险管理框架》和《银行机构内部控制体系框架》是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引。故选CDE。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 我国商业银行信用风险监测指标包括（　　）。 A 不良资产率
A．不良贷款拨备覆盖率
B．预期损失率
C．贷款损失准备充足率
D．单一客户授信集中度

【◆参考答案◆】：A,B,C,D,E

【◆答案解析◆】：除ABCDE五项外，我国商业银行的信用风险监测指标还包括不良贷款率、贷款风险迁徙率。

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 下列属于抵押合同应当包含的条款的有（ ）。
A．债务人履行债务的期限
B．抵押财产的状况
C．被担保债权的种类和数额
D．担保范围
E．不能实现债权时的受偿方式

【◆参考答案◆】：A,B,C,D

【◆答案解析◆】：《物权法》明确要求设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：(1)被担保债权的种类和数额；(2)债务人履行债务的期限；(3)抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；(4)担保的范围。

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 惩处违反职业操守的从业人员，其目的在于（ ）。
A．维护银行业健康稳健经营
B．保持银行业从业人员队伍的纯洁性
C．维护客户利益
D．推动行业发展
E．形成行业自律

【◆参考答案◆】：A,B

【◆答案解析◆】：《银行业从业人员职业操守》的惩戒措施规定，为维护银行业健康稳健经营．保持银行业从业人员队伍的纯洁性，对于严重违反本职业操守的行为，所在机构应当视情况给予惩处。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有（　　）。
A．它们反映了信用风险水平的两个维度
B．债项评级主要针对交易主体
C．债项评级的水平由债务人的信用水平决定
D．一个债务人只能有一个客户评级
E．一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级

【◆参考答案◆】：A,D,E

【◆答案解析◆】：本题考查的是债项评级和客户评级的区别，所以考生要清楚界定二者之间的关系。债项评级和客户评级都反映了信用风险水平的两个维度，所以A项正确；客户评级主要针对交易主体，其等级水平由债务人的信用水平决定，所以B．C错误；一个债务人只能有一个客户评级，一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级，所以D．E正确。